Vamos a echar otro vistazo a su fideicomiso

Hace algún tiempo, el Congreso hizo algunas modificaciones a los impuestos sobre bienes. Como resultado de los cambios, a partir de enero de 2004, la cantidad libre de impuestos aumentó a $ 1,500,000. (Ya en 1997 fue de $ 600.000.) Esto permite que una pareja casada para dejar un mínimo de 3.000.000 dólares libres de impuestos.

Su fideicomiso en vida no necesita ser cambiado para incorporar estos cambios.

Sin embargo, hay otros desarrollos que podrían ser adecuadas para tener en cuenta.

1) Es posible que desee considerar una dinastía de fideicomiso en vida. La ventaja de usar la generación saltar exención de impuestos es mayor durante la vida del otorgante. Una vez que la propiedad se transfiere a una dinastía de fideicomiso en vida, todos los aprecio y los ingresos acumulados generados por la propiedad hasta que la muerte del otorgante estará exento del impuesto al patrimonio, siempre y cuando se mantenga en el fideicomiso en vida. Básicamente, se trata de un adulto para menores fideicomiso en vida.

2) Otra novedad más reciente es la pena considerar. Ya que después de uno de los cónyuges muere, el superviviente tiene el control total del fideicomiso en vida del cónyuge supérstite, incluido el derecho a cambiar el beneficiario (a través del Poder General de nombramiento), es importante para asegurar que los hijos del primer matrimonio heredan su merecida porción .

Esto es lo que podría suceder. Uno se muere. Su fideicomiso en vida se divide en dos o tres acciones. Su esposa, quien tiene el control del fideicomiso en vida, pasa su mitad de la finca, se vuelve a casar, y deja a su medio a la nueva pareja (no su intención). Usted puede hablar sobre esto ahora con su esposo y decide que los activos que han adquirido durante su vida juntos pertenecen a los dos. Si bien todavía quiere a su cónyuge para ser feliz y tal vez incluso se vuelven a casar, quieres que tus bienes comunes a ser heredados por sus hijos, no el nuevo cónyuge.

Es posible con el estándar A - B - C fideicomiso en vida en manos de las parejas más casadas, que permite que la mitad de la supervivencia (la A fideicomiso en vida) que se ha cambiado, que incorpore una instrucción que la Fundación Un testamento en vida (la mitad de los sobrevivientes) se bloqueado. Con esta función, el cónyuge sobreviviente puede pasar todo, pero lo que no se gasta se debe dejar a su familia en lugar del nuevo cónyuge.

Fideicomiso en vida se divide en dos o tres acciones. Su esposa, quien tiene el control del fideicomiso en vida, pasa su mitad de la finca, se vuelve a casar, y deja a su medio a la nueva pareja (no su intención). Usted puede hablar sobre esto ahora con su esposo y decide que los activos que han adquirido durante su vida juntos pertenecen a los dos. Si bien todavía quiere a su cónyuge para ser feliz y tal vez incluso se vuelven a casar, quieres que tus bienes comunes a ser heredados por sus hijos, no el nuevo cónyuge.

Es posible con el estándar A - B - C fideicomiso en vida en manos de las parejas más casadas, que permite que la mitad de la supervivencia (la A fideicomiso en vida) que se ha cambiado, que incorpore una instrucción que la Fundación Un testamento en vida (la mitad de los sobrevivientes) se bloqueado. Con esta función, el cónyuge sobreviviente puede pasar todo, pero lo que no se gasta se debe dejar a su familia en lugar del nuevo cónyuge.

3) Porque el tiempo ha pasado desde su fideicomiso en vida fue escrito en primer lugar, que antes los niños pequeños no son tan joven, y los sucesores que ha seleccionado para que sus decisiones pueden no ser apropiados porque son demasiado viejos. Por favor revise estas denominaciones que figuran en su fideicomiso en vida y poderes legales (financieros y cuidado de la salud).
Por otra parte, el límite de edad herencia designada para hijos menores de edad en el momento en que hizo su fideicomiso en vida ya no puede ser apropiado. En ese momento, que fueron tratando de adivinar lo que estos menores de edad sería, por ejemplo, cuando se convirtieron en 25 años de edad. Tal vez ahora creo que es necesario ajustar ese límite de edad.

4) Asegúrese de que las personas que usted nombró todavía tienen sus propios ejemplares de su alimentación para atenciones médicas. Se debe tener una copia a mano, porque en caso de emergencia pueden necesitar para tomar decisiones médicas rápidamente.

5) Que sea fácil para la gente que vivir de confianza para hacer frente a sus asuntos financieros.

s, que permite que la mitad de la supervivencia (la A fideicomiso en vida) que se ha cambiado, que incorpore una instrucción que la Fundación Un testamento en vida (la mitad de los sobrevivientes) será bloqueado. Con esta función, el cónyuge sobreviviente puede pasar todo, pero lo que no se gasta se debe dejar a su familia en lugar del nuevo cónyuge.

3) Porque el tiempo ha pasado desde su fideicomiso en vida fue escrito en primer lugar, que antes los niños pequeños no son tan joven, y los sucesores que ha seleccionado para que sus decisiones pueden no ser apropiados porque son demasiado viejos. Por favor revise estas denominaciones que figuran en su fideicomiso en vida y poderes legales (financieros y cuidado de la salud).
Por otra parte, el límite de edad herencia designada para hijos menores de edad en el momento en que hizo su fideicomiso en vida ya no puede ser apropiado. En ese momento, que fueron tratando de adivinar lo que estos menores de edad sería, por ejemplo, cuando se convirtieron en 25 años de edad. Tal vez ahora creo que es necesario ajustar ese límite de edad.

4) Asegúrese de que las personas que usted nombró todavía tienen sus propios ejemplares de su alimentación para atenciones médicas. Se debe tener una copia a mano, porque en caso de emergencia pueden necesitar para tomar decisiones médicas rápidamente.

5) Que sea fácil para la gente que vivir de confianza para hacer frente a sus asuntos financieros.

1. Asegúrese de que sepan dónde encontrar a sus asesores.
2. Si usted tiene su propio negocio, hacer un plan para lidiar con su muerte, a partir del primer día después de su muerte.
3. Haga una lista de las inversiones (nombre de la institución, número de cuenta) para que sus activos se pueden encontrar. (Banco / cuentas de valores, planes de jubilación, seguros de vida, caja de seguridad, etc)
4. Si toda la información está en su computadora, asegúrese de que un caso de vida persona de confianza tiene acceso a la contraseña.

6) Asegúrese de que sus activos de las cuales existe alguna forma de registro debidamente titulado en su fideicomiso en vida. Estos activos incluyen cuentas bancarias, acciones y bienes raíces. Ahora es un buen momento para comprobar que todos esos activos se llevan a cabo correctamente.
También recibirá los Formularios 1099 que muestra interés o los dividendos recibidos durante el año pasado, y K-1 para la Colaboración. Revise cada proyecto de ley de impuestos de propiedad real, el Formulario 1099, y K-1 para garantizar que se lee algo en la línea de:
Juan y María Pérez, Consejeros del fideicomiso en vida de Juan y María Pérez, de fecha 01 de enero 2004.

Puede haber otros bienes que también deben estar en el fideicomiso en vida, pero no puede proporcionar informes anuales, tales como acciones que no paga dividendos y, por tanto, no se proporciona 1099. También debe comprobar que los planes de pensiones, cuentas IRA, y los beneficiarios de seguros de vida están debidamente designado.

Los acreedores (como por ejemplo el titular de la hipoteca y las tarjetas de crédito) no necesitan saber sobre el fideicomiso en vida. Sólo los titulares de su propiedad debe tener previo aviso.